一、家庭基本情况
胡容棕先生现年45岁，是某有限责任公司的控股股东，该公司为小型制造业公司；爱人陈明莉现年40岁，两人育有一个15岁的女儿与一个7岁的儿子。
二、资产负债情况
1．上月末以成本记账的净资产为924329元。
2．本月末资产负债表如下：
家庭资产负债表(成本记账)
(单位：元)
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| 资产 | 期末数 | 负债和净值 | 期末数 |
| 定期存款 | 200000 | 购房贷款 | 561680 |
| 旧房 | 326667 | 负债合计 | 561680 |
| 新房 | 802400 | | |
| 汽车 | 104000 | | |
| 股票 | 58900 | | |
| 基金 | 10000 | 净值 | 940287 |
| 资产合计 | 1501967 | 负债与净值合计 | 1501967 |
三、收支情况
本月现金流量表(税后)
(单位：元)
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| 项目 | 金额 |
| 现金流入 | |
| 丈夫工资收入 | 16000 |
| 妻子工资收入 | 6000 |
| 资本利得 | 1566 |
| 房租 | 1500 |
| 基金赎回 | 10000 |
| 现金流入合计 | 35066 |
| 现金流出 | |
| 食品 | 800 |
| 衣着 | 500 |
| 教育 | 1300 |
| 交通通讯费 | 1000 |
| 医药保健 | 900 |
| 朋友聚会 | 600 |
| 定期险保费 | 1200 |
| 住宅还贷利息 | 2808 |
| 住宅还贷本金 | 1931 |
| 股票投资 | 40000 |
| 基金定投 | 1000 |
| 现金流出合计 | 52039 |
四、保险情况
胡先生10年前购买了一份保额为15万元的20年期定期寿险，保费已缴清。
五、客户特殊情况与理财目标
1．近期，公司的生意受到了国际金融危机的影响，目前有一个接获订单的机会，但是如果接这笔订单就必须扩大公司的产能增加设备的投资，具体如下：期初需增加设备投资250万元，设备预期使用年限为10年，这将使公司第1年末的营业收入增加250万元，其后每年营业收入以5%的比例增长，第1年末的费用增加225万元，其后每年费用成长率为3%，现在胡先生陷入两难。
2．胡先生理财目标为：两名子女将分别于3年后及11年后上大学，学费现值2万元，大学毕业后出国留学两年，学费每年现值20万元；15年后退休，每年退休金现值12万元，准备25年。
六、假设条件
1．胡先生要求的必要回报率为8%。
2．胡先生刚购置新房，贷款七成，15年期，利率6%。学费增长率5%，通货膨胀率3%。
3．假设胡先生适用效用函数U=E(R)-0.005Aσ
2，其中A为风险厌恶系数。某风险属性调查问卷设定风险厌恶系数A在2～8之间，根据该问卷测得胡先生的风险厌恶系数A为2。
4．目前票面价格为100元的1年期零息债券价格为97.09元。
5．上表中收入均为税后收入。
金融理财师根据胡先生的要求，为其推荐了某个保险公司的产品，部分条款如下：
“在本合同有效期内，本公司负下列保险责任：
一、被保险人生存至15、16、17周岁的生效对应日，本公司每年按基本保额的15%给付高中教育保险金。
二、被保险人生存至18、19、20、21周岁的生效对应日，本公司每年按基本保额的15%给付大学教育保险金。在被保险人21周岁的生效对应日给付教育保险金后。本合同终止。
三、被保险人身故，本公司退还保险单的现金价值，本合同终止。”则下列说法错误的是______。
A．该保险为年金保险，被保险人是胡先生的子女
B．该保险本质上属于生存保险，所以此类保险应指定有别于被保险人的领取人
C．该保险与人寿保险的主要区别之一是该保险主要目的是为被保险人提供经济收入保障
D．如果考虑该保险所适用的生命表，则该保险的安全边际意味着生命表中的死亡率将低于预期死亡率
