假设卢先生是一位有财可理的成功人士，事业上，经过几年的积累已打下根基，正处于高速发展阶段。卢太太在航空公司工作，职业稳定、收入理想。目前卢先生与卢太太正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：
一、案例成员| 家庭成员 | 年龄 | 职业 | 身体状况 | 备注 | | 卢先生 | 30 | 外贸公司老板 | 良好 | 公司已过拉最初创业阶段，目前发展稳定 | | 卢太太 | 25 | 空姐 | 良好 | 预计40岁左右转地勤部门工作 | | 孩子 | | | 未出生 | 计划两年后出生 |
二、收支情况 表1 卢先生家的家庭收支情况 (单位：元)| 收入项(税后) | 支出项 | | 每月 | 全年 | | 每月 | 全年 | | 本人收入 | 50000 | 600000 | 基本生活开销 | 10000 | 120000 | | 配偶收入 | 10000 | 120000 | 房屋贷款(注1) | 10000 | 120000 | | 年终奖金 | | 100000 | 保费支出(注2) | | 5000 | | 收入合计 | 60000 | 820000 | 支出合计 | 20000 | 245000 | | 结余 | 40000 | 575000 | | | |
注1：贷款本金80万元，每月还贷支出1万元 注2：分红型保险，保额9万元，被保险人是卢太太 三、家庭资产负债情况 表2 家庭资产负债表 (单位：元)| 家庭资产 | 家庭负债 | | 别类 | 金额 | 别类 | 金额 | | 现金及活期存款 | 650000 | 房屋贷款 | 800000 | | 房产(自住) | 800000 | | | | 房产(办公) | 1240000 | | | | 合计 | 2690000 | 合计 | 800000 | | 家庭资产净值 | 1890000 |
四、保险情况
卢先生为卢太太购买了一份分红型保险，保额9万元，被保险人是卢太太。卢先生认为保险是事后保险，体现的主要是一种对家庭的责任。作为理财工具，保险的收益率不高，现实意义不大。
五、客户的特殊状况与理财目标：依重要性顺序列示
1．短期目标：财务安全规划——建立应急准备金、全家的保险规划；
2．中期目标：为孩子的出生和规划教育金作准备和购买别墅；
3．长期目标：逐步积累家庭财富，规划好养老金准备；
4．其他目标：拿出50万元进行各类投资，使钱不断增值。
六、假设条件
1．以4%的温和通胀率作为本理财规划中的假定值；
2．卢先生公司发展稳定，但由于外贸行业不确定因素较多，保守的假设卢先生收入保持现有水平，不考虑增幅。根据对航空公司的了解，空姐每年收入增长5%左右，生育期间，月薪2500元左右，40岁将转地勤部门工作，收入约为原来的60%；
3．目前，国内学费的年均增长率为5%～6%，以5%作为教育费用增长率的假定值；
4．房地产问题既是经济问题又是社会问题，政策对这个产业和市场至关重要。房价短期进入了调整阶段，但随着经济的快速持续增长，房产市场的长期走势还是看好的，假设房产每年的增长率为5%；
5．假设卢先生夫妇都已参加城镇统筹医疗保险；
6．卢先生夫妇预计50岁提前退休。 |
关于卢先生家的资产负债率，下列说法错误的是( )。
A．卢先生家庭的资产负债率为29.74%
B．卢先生家庭的资产负债率在资产收益率较低的情况下是合理的
C．一般而言，一个家庭的总资产负债率低于50%，发生财务危机的可能性较大
D．卢先生家庭的资产负债率较低，失去了利用财务杠杆进一步扩大自己资产的机会