某施工单位承包了一外资工程，报价中现场管理费率为10%，企业管理费率为8%，利润率

发布时间：2018-05-31 13:55 │ 来源：www.tikuol.com

题型：问答题

问题：

某施工单位承包了一外资工程，报价中现场管理费率为10%，企业管理费率为8%，利润率为5%；A、B两分项工程的综合单价分别为80元/m²和460元/m³。
该工程施工合同规定：合同工期1年，预付款为合同价的10%，开工前1个月支付，基础工程(工期为3个月)款结清时扣回30%，以后每月扣回10%，扣完为止；每月工程款于下月5日前提交结算报告，经工程师审核后于第3个月末支付；若累计实际工程量比计划工程量增加超过15%，支付时不计企业管理费和利润；若累计实际工程量比计划工程量减少超过15%，单价调整系数为1.176。
施工单位各月的计划工作量见表1-5。

表1-5 各月计划工作量

月份	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
工作量/万元	90	90	90	70	70	70	70	70	130	130	60	60

　　A、B两分项工程均按计划工期完成，相应的每月计划工程量和实际工程量见表1-6。

表1-6 每月计划工程量和实际工程量

月份		1	2	3	4
A分项工程工程量/m³	计划	1100	1200	1300	1400
A分项工程工程量/m³	实际	1100	1200	900	800
B分项工程工程量/m³	计划	500	500	500	-
B分项工程工程量/m³	实际	500	600	650	-

绘制该工程资金使用计划的现金流量图(不考虑保留金的扣除)。