某公司为增值税一般纳税企业，假设2007年12月发生如下经济业务：
(1) 12月1日，向工商银行借入期限为3个月的借款60000元，年利率6%，借款到期还本付息，借入的款项存入银行。
(2) 12月8日，开出转账支票一张，向甲公司预付货款50000元；同日收到乙公司预付的购货款40000元，已存入银行。
(3) 12月12日，收到甲公司货物结算单，其中材料价款40000元，增值税6800元，材料已验收入库，货款已于本月8日预付，多余款项尚未退回。
(4) 12月23日，向预付货款的乙公司销售A产品200件，单位售价100元；B产品300件，单位售价100元，增值税税率17%，其余款项尚未收回；公司另用银行存款为对方代垫运费500元。
(5) 12月24日，接到银行通知，本季度企业存款利息收入300元已划入企业账户(假设以前月份没有预计)。
要求：
根据上述会计分录登记银行存款日记账，已知银行存款日记账的期初余额为200000元。 银行存款日记账 | 2007年 | 凭证 | 摘要 | 收入 | 支出 | 余额 | | 月 | 日 | 种类 | 编号 | | 12 | 1 | | | 期初余额 | | | 200000 | | | (略) | (略) | (略) | | | | | | (略) | | | | | | | | (略) | | | | | | | | (略) | | | | | | | | (略) | | | | | | | 12 | 31 | (略) | | 本期发生额及期末余额 | | | | |